出差期间因为办理公务而产生的交通费、住宿费和公杂费等各项费用，只要有相关的凭证就可以用来报销了，这就是差旅费了，但是由于差旅费涉及的金额不大，很多企业对此并不重视，但是自从营改增后很多企业都在差旅费上栽了，所以今天淘钉财税小编要好好给大家说说差旅费报销需要注意的问题。

要想在差旅费报销上不出错，就应该将下面的5个报销误区统统抛掉，所以我们还是看一下关于差旅费报销的几个常见误区吧！

常见的关于差旅费报销误区

1、与差旅产生的所有费用都计入了差旅费进行核算！

差旅费指出差期间因办理公务而产生的交通费、住宿费和公杂费等各项费用。所以千万不要私自指将差旅费的范围扩大。在实际的生活中，淘钉财税小编发现大部分人都将出差送礼的费用、招待客户的餐费、娱乐、健身等都计入了差旅费，这样能过才怪。差旅产生的费用按照不同的来源可以计入不同的费用里面，具体来说如下：

（1）赠送客户礼品、招待吃饭之类的属于业务招待性质的，都统一纳入业务招待费进行核算；

（2）娱乐、健身、旅游、招待、购物计入福利费。

（3）机票，车票、住宿费发票、在出差时的餐费发票等都可以粘贴在一起，以管理费用——差旅费的名义报销。

2、拿来住宿费专用发票就全额抵扣或不抵扣！

营改增之后，住宿可以开专票了，但是现在的问题是：

如果你们公司规定一天的报销住宿费标准是600一天，超过部分自己承担。那要是员工出差开来一张900元住宿费专票，怎么报销呢？遇到这种情况大部分为了省事，选择的是直接将专票全额认证抵扣，按照600元报销标准进行支付。这样做是有风险的，如果被税务稽查到或者预警发现，不仅需要补税，可能面临处罚。还有的就直接不抵扣，

当普通发票使用了！正确的处理方法应该是：

（1）不抵扣，直接开一个900的普通发票就可以了，不需要开专票。

（2）员工只开600元的专用发票来，超额部分就不用开了。

（3）拿来900元专票，然后会计去认证抵扣之后，再把300元多出来的作进项税转出

3、差旅费缺少文件公司内控文件支撑

企业发生的与其经营活动有关的合理的差旅费凭真实、合法的凭据准予税前扣除，差旅费真实性的证明材料应包括：出差人员姓名、地点、时间、任务、支付凭证等。企业报销的差旅费一定要有严格的差旅费管理制度，这个是以后企业审计、税务调查时候，你的一个重要证据。

4、差旅补助让员工随便找些发票就报销

这样做违反了企业所得税法的规定，报销的发票必须是真实业务。

5、外来人员差旅不能计入差旅费

差旅费的定义是在企业经营必须发生的，由自己员工执行的费用。外来人员差旅属于外部劳务费或招待费。

只要大家在报销差旅费的时候不犯上述5个错误，那么报销差旅费肯定没问题，如果你还有不清楚的，可以找淘钉财税小编帮你解决。